Федеральным законом от 24.02.2021 N 23-ФЗ расширяется определение контролирующего лица, предусматривается возможность отнесения лица к контролирующему лицу, в том числе в связи с установлением указанным лицом в отношении соответствующей финансовой организации контроля, определяемого в соответствии с МСФО, признанными на территории РФ.
Кроме того, Банк России наделяется следующими полномочиями:
- ведение на постоянной основе перечней лиц, контролирующих кредитные организации, страховые организации и негосударственные пенсионные фонды;
- принятие решений о признании лица контролирующим лицом в случае обоснованного предположения о соответствии такого лица признакам контролирующего лица. В этом случае соответствующая информация о контролирующем лице также включается в перечень, который ведется Банком России;
- предоставление информации о лицах, контролирующих кредитные организации, в Росфинмониторинг;
- подача в суд заявлений о привлечении контролирующих финансовую организацию лиц к субсидиарной ответственности.
Закон принят в целях установления в рамках судебных процедур (предварительные обеспечительные меры) механизма временного ограничения Банком России распоряжения имуществом контролирующих финансовые организации лиц.